طرح توجیهی کارواش (آپدیت بهار ۱۴۰۳)

آشنایی با اطلاعات مالی و اقتصادی طرح توجیهی کارواش

مجموع سرمایه مورد نیاز برای اجرا:

نشان دهنده کل سرمایه گذاری مورد نیاز برای ایجاد و راه اندازی کارواش به مبلغ 32881 میلیون ریال است.

سرمایه ثابت طرح توجیهی کارواش:

سرمایه ثابت نشان دهنده سرمایه گذاری در دارایی هایی است که عمر مفید طولانی مدت دارند، مانند زمین، ساختمان و تجهیزات. در این صورت سرمایه ثابت مورد نیاز 32014 میلیون ریال می باشد.

سرمایه در گردش:

سرمایه در گردش به وجوه مورد نیاز برای پوشش هزینه های عملیاتی روزانه یک کسب و کار اشاره دارد. کارواش به 867 میلیون ریال سرمایه در گردش نیاز دارد.

بازگشت سرمایه (ROI):

ROI یک معیار سودآوری است که درصد بازده کل سرمایه سرمایه گذاری شده را نشان می دهد. در این سناریو، ROI 47٪ است.

دوره بازگشت سرمایه:

دوره بازپرداخت نشان دهنده زمانی است که برای بازپرداخت سرمایه اولیه لازم است. برای کارواش، دوره بازپرداخت 2.1 سال تخمین زده می شود.

سود خالص طرح توجیهی کارواش:

سود خالص نشان دهنده سود پس از کسر تمام هزینه ها از درآمد ایجاد شده است. پیش بینی می شود مشاغل کارواش 15415 میلیون ریال سود خالص داشته باشد.

سود ناخالص:

سود ناخالص نشان دهنده کل درآمد منهای بهای تمام شده کالای فروخته شده است. در این صورت کارواش خودرو به سود ناخالص 38315 میلیون ریال پیش بینی می شود.

هزینه خرید قطعات و مواد اولیه:

به هزینه های مربوط به تهیه قطعات و مواد اولیه لازم برای عملیات کارواش به مبلغ 2485 میلیون ریال اطلاق می شود.

هزینه‌های عملیاتی سالانه:

هزینه‌های عملیاتی سالانه شامل هزینه‌های مختلف مورد نیاز برای راه‌اندازی کسب‌وکار به صورت سالانه می‌شود که مجموعاً 17335 میلیون ریال می‌باشد.

ارزش افزوده خالص:

ارزش افزوده خالص نشان دهنده ارزش تولید شده توسط کارواش پس از کسر هزینه کالاها و خدمات خریداری شده از ارزش افزوده ناخالص است. ارزش افزوده خالص 36054 میلیون ریال پیش بینی شده است.

ارزش افزوده ناخالص:

ارزش افزوده ناخالص نشان دهنده کل ارزش ایجاد شده توسط کسب و کار کارواش از طریق فعالیت های تولیدی آن است. پیش بینی می شود کارواش به ارزش افزوده ناخالص 37578 میلیون ریال دست یابد.

هزینه های سالیانه نگهداری و تعمیرات (خالص):

به هزینه های مربوط به نگهداری و تعمیر تجهیزات و تاسیسات مورد استفاده در کارواش به مبلغ 489 میلیون ریال اشاره دارد.

هزینه های استهلاک:

هزینه های استهلاک بیانگر کاهش ارزش دارایی ها در طول زمان است. برای کارواش نیز هزینه استهلاک سالانه 1209 میلیون ریال برآورد شده است.

سرمایه مورد نیاز ساختمان و سالن طرح توجیهی کارواش:

سرمایه مورد نیاز ساختمان و سالن در کارواش 19500 میلیون ریال می باشد.

سرمایه مورد نیاز برای خرید تجهیزات:

تجهیزات لازم برای کارواش نیازمند سرمایه گذاری سرمایه ای بالغ بر 4264 میلیون ریال است.

هزینه های متغیر:

هزینه های متغیر هزینه هایی هستند که در ارتباط با سطح تولید یا فروش متفاوت است. در طرح توجیهی کارواش نیز هزینه های متغیر 7739 میلیون ریال است.

ارزش فروش محصول:

ارزش پیش بینی شده فروش خدمات برای کارواش 40800 میلیون ریال می باشد.

هزینه های ثابت:

هزینه های ثابت هزینه هایی هستند که با سطح تولید یا فروش تفاوتی ندارند. کارواش 12205 میلیون ریال هزینه ثابت دارد.

نیروی مورد نیاز (اداری و اجرایی):

کارواش در مجموع به 10 نفر برای وظایف اداری و اجرایی نیاز دارد.

هزینه های قبل از عملیات:

هزینه های قبل از بهره برداری شامل هزینه هایی است که قبل از شروع عملیات انجام شده است. در این صورت کارواش 315 میلیون ریال هزینه پیش از بهره برداری دارد.

هزینه حامل های انرژی (سوخت، آب آشامیدنی، برق و …):

مشاغل کارواش متحمل هزینه حامل های انرژی اعم از سوخت، آب آشامیدنی، برق و سایر تاسیسات به مبلغ 248 میلیون ریال می شود.

حقوق سالانه کارکنان اداری و اجرایی طرح توجیهی کارواش:

حقوق سالانه کارکنان اداری و اجرایی کارواش 14563 میلیون ریال می باشد.

نسبت ارزش افزوده ناخالص به ارزش خدمات:

این نسبت نشان دهنده درصد ارزش افزوده ناخالص به ارزش کل خدمات ارائه شده است که 92 درصد است.

نسبت ارزش افزوده خالص به ارزش خدمات:

نسبت ارزش افزوده خالص به ارزش خدمات نشان دهنده درصد ارزش افزوده خالص به ارزش کل خدمات ارائه شده است که 88 درصد است.

نسبت ارزش افزوده خالص به کل سرمایه گذاری:

این نسبت نشان دهنده درصد ارزش افزوده خالص به کل سرمایه گذاری انجام شده است که 110 درصد است.

سرانه سرمایه ثابت:

سرانه سرمایه ثابت نشان دهنده سرمایه گذاری سرمایه ثابت به ازای هر فرد شاغل است که بالغ بر 3201 میلیون ریال می باشد.

کل سرمایه گذاری سرانه:

کل سرمایه گذاری سرانه بیانگر کل سرمایه گذاری انجام شده به ازای هر فرد شاغل است که 3288 میلیون ریال است.

نسبت سود خالص به ارزش خدمات:
نسبت آن به ارزش خدمات نشان دهنده درصد سود خالص به ارزش کل خدمات ارائه شده است که 38 درصد است.

ارزش سرانه خدمات:

ارزش سرانه خدمات بیانگر ارزش کل خدمات ارائه شده به ازای هر فرد شاغل به مبلغ 4080 میلیون ریال است.

نسبت سود خالص به سرمایه ثابت:

این نسبت نشان دهنده درصد سود خالص به سرمایه ثابت است که 12 درصد است.

خالص ارزش فعلی (NPV):

خالص ارزش فعلی نشان دهنده تفاوت بین ارزش فعلی جریان نقدی ورودی و خروجی است. NPV کارواش 22249 میلیون ریال است.

شاخص NPV:

شاخص NPV نسبتی است که سودآوری یک سرمایه گذاری را نشان می دهد. در این مورد، شاخص NPV 35٪ است.

نرخ بازده داخلی (IRR) – حالت عادی طرح توجیهی کارواش:

IRR یک شاخص مالی است که نشان دهنده نرخ بازده سالانه یک سرمایه گذاری است. در حالت عادی، IRR برای مشاغل کارواش 53٪ است. که پتانسیل بالای این سرمایه گذاری را نشان می دهد.

نرخ بازده داخلی (IRR) – مورد بدبینانه:

مورد بدبینانه سناریویی با انتظارات کمتر را نشان می دهد. در تجارت کارواش، IRR در حالت بدبینانه 45 درصد است.

نتیجه گیری
مطالعه امکان سنجی برای یک طرح توجیهی کارواش، اطلاعات مالی و اقتصادی مهمی را برای ارزیابی دوام این سرمایه گذاری فراهم می کند. با تجزیه و تحلیل عواملی مانند کل سرمایه مورد نیاز، بازگشت سرمایه، سود خالص و اجزای مختلف هزینه، سرمایه گذاران بالقوه می توانند تصمیمات آگاهانه ای اتخاذ کنند. درک این جزئیات کارآفرینان را قادر می سازد تا به طور موثر برنامه ریزی کنند و برای موفقیت در صنعت کارواش استراتژی داشته باشند.

الف) اطلاعات  ظرفيت و میزان ارائه خدمات در ضریب نقطه سربسر
ردیف	عنوان شاخص اطلاعاتی	میزان	واحد
1	ضریب ميزان ارائه خدمات در نقطه سربسر	37	درصد
ب ) اطلاعات مالي و اقتصادی طرح
ردیف	عنوان شاخص اطلاعاتی	میزان	واحد
1	میزان سرمایه کل مورد نیاز اجرای طرح	32,881	میلیون ریال
2	میزان سرمایه ثابت	32,014	میلیون ریال
3	میزان سرمایه در گردش	867	میلیون ریال
4	نرخ برگشت سرمایه	47	درصد
5	مدت زمان برگشت سرمایه	2.1	سال
6	سود خالص	15,415	میلیون ریال
7	سود ناخالص	38,315	میلیون ریال
8	هزینه خرید قطعات و مواد اولیه	2,485	میلیون ریال
9	هزینه های عملیاتی سالانه مورد نیاز طرح	17,335	میلیون ریال
10	ارزش افزوده خالص طرح	36,054	میلیون ریال
11	ارزش افزوده ناخالص طرح	37,578	میلیون ریال
12	هزینه های نگهداری و تعمیرات (نت) سالانه طرح	489	میلیون ریال
13	هزینه های استهلاک طرح	1,209	میلیون ريال
14	سرمایه مورد نیاز جهت تامین ابنیه و سالن ها	19,500	میلیون ریال
15	سرمایه مورد نیاز خرید تجهیزات	4,264	میلیون ریال
16	هزینه های متغیر طرح	7,739	میلیون ریال
17	سرمایه مورد نیاز تامین وسایل حمل و نقل شهری و کارگاهی	0	میلیون ریال
18	ارزش فروش محصولات	40,800	میلیون ریال
19	هزینه های ثابت طرح	12,205	میلیون ریال
20	تعداد پرسنل ستادی و اجرایی مورد نیاز اجرای طرح	10	نفر
21	هزینه های قبل از بهره برداری طرح	315	میلیون ریال
22	هزینه های حاملهای انرژی(سوخت ، آب شرب ، برق و…)	248	میلیون ریال
23	میزان حقوق سالانه پرسنل ستادی و اجرایی طرح	14,563	میلیون ریال
24	نسبت افزوده ناخالص به ارزش خدمات ارائه شده	92	درصد
25	نسبت افزوده خالص به ارزش خدمات ارائه شده	88	درصد
26	نسبت افزوده خالص به سرمایه گذاری کل	110	درصد
27	سرانه سرمایه ثابت	3,201	میلیون ریال
28	سرانه سرمایه گذاری کل	3,288	میلیون ریال
29	نسبت سود خالص به ارزش خدمات ارائه شده	38	درصد
30	سرانه ارزش خدمات ارائه شده	4,080	میلیون ریال
31	نسبت سود خالص به سرمایه ثابت	12	درصد
32	مقدار NPV	22,249	میلیون ریال
33	مقدار NPV/I	35	درصد
34	میزان IRR در حالت عادی	53	درصد
35	میزان IRR در حالت بدبینانه	45	درصد

 

سرفصل های طرح توجیهی کارواش شامل:

• محاسبه سرمايه ثابت مورد نياز طرح توجیهی کارواش
  – سرمايه مورد نياز جهت اجاره سوله
  – سرمايه مورد نياز جهت محوطه سازي
  – سرمايه مورد نياز جهت ساخت و سازهای واحد صنعتی
  – سرمايه مورد نياز جهت تامين ؛ نصب و راه اندازی تاسیسات
  – سرمايه مورد نياز جهت تامين وسايل حمل و نقل کارگاهی و شهري
  – سرمايه مورد نياز جهت تامين وسايل اداري ، آزمایشگاه و پشتيباني
  – سرمايه مورد نياز جهت تامين , نصب و راه اندازي تجهيزات مورد نياز
  – سرمایه مورد نیاز خرید انشعابات مورد نیاز
  – هزينه هاي قبل از بهره برداري
  – جمع بندي تعیین میزان سرمایه ثابت مورد نیاز اجرای طرح
• محاسبه هزینه های عملیاتی سالانه مورد نياز طرح توجیهی کارواش
  – هزینه های حقوق و مزاياي سالانه کارکنان
  – هزینه های سالانه حامل¬های انرژی و ارتباطات
  – هزینه های سالانه استهلاک
  – هزینه های سالانه نگهداری و تعمیرات
  – هزینه های سالانه اداری و پشتیبانی
  – جمع بندي تعیین میزان هزینه های عملیاتی سالانه مورد نیاز اجرای طرح
• محاسبه سرمایه در گردش مورد نياز طرح توجیهی کارواش
  – هزینه های خرید سالانه مواد اولیه مورد نیاز
  – جمع بندي تعیین میزان سرمایه در گردش مورد نیاز اجرای طرح
• محاسبه سرمايه کل مورد نياز طرح توجیهی کارواش
  – ارزش محصولات توليد شده
• متوسط ارزش سود خالص درطول يک سال کاري
  – محاسبه سود ناخالص
  – محاسبه سود قبل از پرداخت مالیات
  – محاسبه سود خالص
• متوسط ميزان برگشت سرمايه نسبت به سود خالص
• مدت زمان برگشت سرمايه
• تعیین نقطه سربسری- محاسبه متوسط هزینه های ثابت سالانه
  – محاسبه متوسط هزینه های متغیر سالانه
  – محاسبه نقطه سربسری ارائه خدمات ارائه شده
• تجزيه و تحليل شاخص های (نسبت های) مالی طرح
• محاسبه شاخص های تصمیم گیری و تحلیل اقتصادی
  – محاسبه ارزش فعلی خالص طرح Net Present Value ) NPV)
  – محاسبه ارزش فعلی درآمدهای طرح
  – محاسبه ارزش فعلی هزینه های طرح
  – نحوه محاسبه مقدار NPV
  – محاسبه نرخ بازگشت سرمایه NPV Ratio) NPV/I)
  – محاسبه نرخ بازده داخلی Internal Rate of Return ) IRR)
  – تحلیل حساسیت