طرح توجیهی مزرعه گل نرگس و رز ۵ هکتار (آپدیت بهار ۱۴۰۳)

طرح توجیهی مزرعه گل نرگس و رز

الف) اطلاعات ظرفیت و میزان ارائه خدمات در ضریب نقطه سربسر

• ضریب میزان ارائه خدمات در نقطه سربسر برابر با ۳۴ درصد است. این بدان معناست که مزرعه گل نرگس و رز در صورتی که به اندازه ۳۴ درصد ظرفیت خود فعالیت کند، می‌تواند هزینه‌های خود را پوشش دهد و به سود برسد.

ب ) اطلاعات مالی و اقتصادی طرح

• میزان سرمایه کل مورد نیاز اجرای طرح برابر با ۴۱,۵۱۰ میلیون ریال است. این سرمایه شامل ۴۰۶۱۲ میلیون ریال سرمایه ثابت و ۸۹۸ میلیون ریال سرمایه در گردش است.

• میزان سود خالص طرح برابر با ۱۹,۸۰۶ میلیون ریال است. این سود در مدت ۲.۱ سال (یعنی ۲۵ ماه) باز می‌گردد.

• نرخ برگشت سرمایه طرح برابر با ۴۸ درصد است. این بدان معناست که برای هر ۱۰۰ میلیون ریال سرمایه گذاری، ۴۸ میلیون ریال سود به دست می‌آید.

سایر اطلاعات

• ارزش فروش محصولات طرح برابر با ۴۸,۵۰۰ میلیون ریال است.

• هزینه‌های عملیاتی سالانه مورد نیاز طرح برابر با ۱۹,۹۲۸ میلیون ریال است.

• هزینه‌های ثابت طرح برابر با ۱۴,۱۳۰ میلیون ریال است.

• تعداد پرسنل ستادی و اجرایی مورد نیاز اجرای طرح برابر با ۳۳ نفر است.

نتیجه گیری

با توجه به اطلاعات ارائه شده در جدول، طرح توجیهی مزرعه گل نرگس و رز یک طرح اقتصادی و سودآور است. این طرح دارای نرخ برگشت سرمایه بالایی است و در مدت زمان کوتاهی می‌تواند سودآوری خوبی داشته باشد.

عوامل موثر بر سودآوری طرح

• عوامل داخلی:
  • کیفیت گل‌های تولیدی
  • میزان تولید
  • قیمت فروش گل‌ها
• عوامل خارجی:
  • شرایط آب و هوایی
  • وضعیت بازار گل
  • میزان رقابت در بازار

برای افزایش سودآوری طرح، باید از عوامل داخلی و خارجی موثر بر آن آگاه بود و اقدامات لازم را برای بهبود شرایط انجام داد.

الف) اطلاعات  ظرفيت و میزان ارائه خدمات در ضریب نقطه سربسر
ردیف	عنوان شاخص اطلاعاتی	میزان	واحد
1	ضریب ميزان ارائه خدمات در نقطه سربسر	34	درصد
ب ) اطلاعات مالي و اقتصادی طرح
ردیف	عنوان شاخص اطلاعاتی	میزان	واحد
1	میزان سرمایه کل مورد نیاز اجرای طرح	41,510	میلیون ریال
2	میزان سرمایه ثابت	40,612	میلیون ریال
3	میزان سرمایه در گردش	898	میلیون ریال
4	نرخ برگشت سرمایه	48	درصد
5	مدت زمان برگشت سرمایه	2.1	سال
6	سود خالص	19,806	میلیون ریال
7	سود ناخالص	46,878	میلیون ریال
8	هزینه خرید قطعات و مواد اولیه	1,623	میلیون ریال
9	هزینه های عملیاتی سالانه مورد نیاز طرح	19,928	میلیون ریال
10	ارزش افزوده خالص طرح	43,775	میلیون ریال
11	ارزش افزوده ناخالص طرح	45,899	میلیون ریال
12	هزینه های نگهداری و تعمیرات (نت) سالانه طرح	780	میلیون ریال
13	هزینه های استهلاک طرح	1,956	میلیون ريال
14	سرمایه مورد نیاز جهت تامین ابنیه و سالن ها	6,250	میلیون ریال
15	سرمایه مورد نیاز خرید تجهیزات	24,950	میلیون ریال
16	هزینه های متغیر طرح	7,502	میلیون ریال
17	سرمایه مورد نیاز تامین وسایل حمل و نقل شهری و کارگاهی	4,500	میلیون ریال
18	ارزش فروش محصولات	48,500	میلیون ریال
19	هزینه های ثابت طرح	14,130	میلیون ریال
20	تعداد پرسنل ستادی و اجرایی مورد نیاز اجرای طرح	33	نفر
21	هزینه های قبل از بهره برداری طرح	168	میلیون ریال
22	هزینه های حاملهای انرژی(سوخت ، آب شرب ، برق و…)	199	میلیون ریال
23	میزان حقوق سالانه پرسنل ستادی و اجرایی طرح	15,984	میلیون ریال
24	نسبت افزوده ناخالص به ارزش خدمات ارائه شده	95	درصد
25	نسبت افزوده خالص به ارزش خدمات ارائه شده	90	درصد
26	نسبت افزوده خالص به سرمایه گذاری کل	105	درصد
27	سرانه سرمایه ثابت	1,231	میلیون ریال
28	سرانه سرمایه گذاری کل	1,258	میلیون ریال
29	نسبت سود خالص به ارزش خدمات ارائه شده	41	درصد
30	سرانه ارزش خدمات ارائه شده	1,470	میلیون ریال
31	نسبت سود خالص به سرمایه ثابت	12	درصد
32	مقدار NPV	28,257	میلیون ریال
33	مقدار NPV/I	38	درصد
34	میزان IRR در حالت عادی	54	درصد
35	میزان IRR در حالت بدبینانه	46	درصد